¶ Справочники общего назначения
¶ Кредитные продукты
Справочник предназначен для описания кредитных продуктов (в некоторых организациях - программ кредитования). Кредитный продукт задает общие параметры выдаваемых займов - лимиты сумм, максимальный и минимальный срок кредитования, допустимые ставки вознаграждения и т.д. При настройке системы администратор выставляет параметры кредитных продуктов, далее менеджеры могут рассматривать и выдавать займы только в пределах указанных ограничений.
Важно! При создании кредитного продукта по потребительскому кредитованию необходимо включить соответствующую галочку как на рисунке ниже:
¶ Источники финансирования
Справочник описывает источники средств. Средства, используемые для кредитования, могут быть как собственными, так и заемными.
Под собственными средствами подразумеваются средства самой кредитной организации, образованными из Уставного капитала или из прибыли. Данные средства, как правило, учитываются на бухгалтерском учете на счетах 5-го раздела.
Под заемными средствами подразумевается различные виды привлеченных средств, в том числе:
- займы, полученные в БВУ или других фин. институтах;
- средства, полученные в результате размещения ценных бумаг;
- другие виды привлеченных средств (кредиторская задолженность, субсидии гос. органов и т.д.).
Имеется возможность учитывать сумму средств по каждому источнику финансирования, причем как со стороны привлечения денег (договор займа полученного), так и со стороны выдачи (договор кредитной линии, договор займа/финансового лизинга). В том числе возможно в одном отчете проанализировать входящий и исходящий поток денежных средств, см. отчеты Ссудный портфель, …** (добавить ссылку)
Для регистрации источников финансирования предназначен справочник Источники финансирования (меню Кредитование - Справочники - Источники финансирования):
Рекомендуется создавать записи в этом справочнике для крупных источников - кредитных линий, получаемых от различных кредиторов.
Справочник Источники финансирования находится в меню Кредитование - Справочники - Источники финансирования.
¶ Цели кредитования
Справочник «Цели кредитования» предназначен для хранения и ведения перечня целей, на которые может быть выдан займ физическим или юридическим лицам.
Справочник используется при оформлении всех операций, связанных с выдачей и сопровождением микрокредитов, и обеспечивает:
-
корректную классификацию займов по видам целей,
-
правильное формирование договоров микрокредитования,
-
автоматическую подстановку цели в документы 1С,
-
корректную аналитику и отчётность по портфелю микрокредитов.
Цели позволяют разделять микрокредиты на категории.
Это помогает анализировать структуру портфеля, контролировать долю отдельных видов кредитов, принимать управленческие решения.
При создании договора 1С автоматически подставляет выбранную цель кредитования в текст договора и печатные формы.
Для микрофинансовых организаций и других финансовых организаций цель кредитования является обязательным реквизитом для:
- регуляторной отчётности,
- внутренней классификации рисков,
- проверок и аудита.
Отсутствие корректной цели в документах может привести к неточностям при формировании отчётов и нарушению нормативных требований.
Справочник Цели кредитования находится в меню Кредитование - Справочники - Цели кредитования.
¶ Объекты кредитования
Справочник «Объекты кредитования» используется для описания того, на что именно выдается займ, или какой продукт/услугу приобретает клиент в рамках кредитного договора.
Он необходим для:
классификации кредитных продуктов;
формирования аналитики по портфелю;
отчетности (внутренняя + АРРФР);
связи кредитных операций с конкретным объектом финансирования;
построения аналитических разрезов в регистрах и отчетах.
Каждый элемент справочника содержит набор параметров, которые определяют, что это за объект, с чем он связан в учёте и как используется в кредитных продуктах.
Справочник Объекты кредитования находится в меню Кредитование - Справочники - Объекты кредитования.
¶ Настройка подсистемы «Выданные займы»
¶ Виды обязательств
Виды обязательств — это классификация задолженности заемщика перед кредитором. Данный справочник используется для:
-
корректного отражения операций в бухгалтерском и управленческом учёте;
-
расчёта обязательств по процентам и комиссиям;
-
формирования графиков платежей;
-
правильного расчёта неустоек, резервов и т.д.;
Эта классификация помогает системе учитывать, к какому типу относится задолженность, как она должна начисляться и списываться, и по каким правилам переносится в просрочку.
Справочник виды обязательств находится в менюВыданные займы - Справочники и настройки - Параметры учета займов.
Если необходимо создать новый объект, нажимаем на кнопку Создать и заполняем все необходимые поля:
¶ Виды расчетов
Виды расчётов используются в кредитном блоке для классификации всех финансовых операций между заемщиком и организацией, связанных с движением денежных средств и начислений по договору займа.
Справочник определяет:
как классифицируется операция (погашение, начисление, штраф и др.);
какое обязательство затрагивается;
какие проводки формируются по бухучёту;
какое движение создаётся в регистрах кредитного учета;
влияет ли операция на просрочку;
используется ли в отчетности (погашение основного долга, начисление процентов, штрафы и т.д.).
Справочник виды расчетов находится в менюВыданные займы - Справочники и настройки - Параметры учета займов. Если необходимо создать новый объект, нажимаем на кнопку Создать и заполняем все необходимые поля:
¶ Счета учета
Справочник «Счета учета» используется для настройки соответствия операций кредитного блока с бухгалтерскими счетами, применяемыми в организации.
Он определяет, какие счета бухгалтерского учета должны использоваться при:
выдаче займа;
начислении процентов, комиссий, штрафов;
погашении задолженности;
списании и переносах;
судебных расходах;
формировании резервов;
учёте просроченных займов.
Счета учета - один из ключевых параметров информации, обеспечивающий корректное формирование проводок и отражение операций в балансе организации.
Справочник счета учета находятся в меню Выданные займы - Справочники и настройки - Параметры учета займов
Если необходимо создать новый объект, нажимаем на кнопку Создать и заполняем все необходимые поля:
¶ Схемы погашения
Схемы погашения находятся в Справочнике «Очереденость погашения». Схемы погашения определяет порядок расчёта платежей заемщика и правила построения графика погашений по договору займа.
Схема погашения влияет на:
структуру ежемесячного/ежедневного платежа;
распределение суммы платежа между основным долгом, процентами и комиссиями;
периодичность платежей;
метод начисления процентов;
условия переноса просрочки;
корректное формирование графика в 1С.
Справочник очередность погашения находится в меню Выданные займы - Справочники и настройки - Параметры учета займов
Если необходимо изменить очередность погашения, то при раскрытии окна по нужному виду обязательства меняем порядковый номер очередности:
¶ Параметры учета начислений
Справочник «Параметры учёта начислений» определяет правила, по которым система автоматически начисляет проценты, комиссии, штрафы и другие обязательства по займам.
В данном справочнике настраиваются счета учета доходов по различным видам обязательств, а также субконто доходов и виды реализации.
Справочник параметры учета начислений находится в менюВыданные займы - Справочники и настройки - Параметры учета займов.
Если необходимо создать новый объект, нажимаем на кнопку Создать и заполняем все необходимые поля:
¶ Способы расчета пени
Способы расчета пени - справочник, в котором описаны ряд дополнительных параметров:
- ставка пени;
- отсрочка начисления пени;
- лимит начисления;
- количество дней просрочки для начисления забаланс.
Справочник способы расчета пени находится в менюВыданные займы - Справочники и настройки - Параметры учета займов.
Если необходимо создать новый объект, нажимаем на кнопку Создать и заполняем все необходимые поля:
¶ Группировка (свёртка) движений по бухгалтерскому учету
Группировка (свертка) движений позволяет значительно уменьшить количество проводок в бухгалтерском и налоговом учете и тем самым уменьшить объем базы данных и повысить скорость расчетов при закрытии операционного дня.
Данный параметр управляет формированием проводок по начислению вознаграждения и пени на бухгалтерском учете.
Возможные значения:
- Не сворачивать. В этом случае в бухгалтерском и налоговом учете будут сформированы проводки за каждый день начисления. Этот режим максимально детализирует информацию на бухгалтерском учете и требует существенных ресурсов оборудования. Может быть использован на малых предприятиях с небольшим количеством займов;
- Сворачивать по закрытию операционного дня. В этом режиме система группирует несколько одинаковых движений в одно. Режим эффективен, когда закрытие операционного дня делается один-два раза в месяц;
- Сворачивать по датам оплаты. В этом режиме, движения по взаиморасчетам, бухгалтерскому и налоговому учету формируются только в дни погашения или в конце месяца. При его использовании, на каждый займ будет формироваться одна проводка по начислению в конце месяца (время 23:59:59) и одна проводка в день погашения (время 00:00:00). Рекомендуется для организаций с количеством активных займов до 10 тысяч;
- Сворачивать по датам оплаты и субконто. Максимально «сжатый режим». При формировании движений по бухгалтерскому и налоговому учету, не заполняются субконто «Контрагенты» и «Договоры». Тем самым, в месяц будет не более 32 проводок по начислению и столько же по оплате и вынесению на просрочку (по одной сводной проводке за каждый день и одна проводка в конце месяца). Рекомендуется для предприятий с большим количеством займов (от 10 тыс) для существенного снижения нагрузки на оборудование и повышения производительности. Минус данного режима в том, что бухгалтерские отчеты (оборотно-сальдовая ведомость, анализ субконто и т.д.) работать не будут.
При использовании режимов «Сворачивать по датам оплаты» и «Сворачивать по датам оплаты и субконто», можно также отключить суммовой учет по субконто на счетах бухгалтерского учета (для режима «Сворачивать по датам и субконто» отключение обязательно).
¶ Параметры учета
Максимальная сумма доначисления вознаграждения - Максимальная сумма, на которую будет доначислено/сторнировано вознаграждение по последнему платежу (v2)
Максимальная сумма корректировки по погашению - v1: Максимальная сумма корректирвоки вознаграждения в день погашения, для фикс, если в договоре займа установлен флажок "Корректировка по погашению" (только для загруженных извне графиков)
v2: При расчете графика в договоре займа, сумма корректировки отражается в колонке "Вознаграждение - корректировка", далее расчет проводит ее в этот день в начисление.
¶ Исключать предпоследний платеж
Перед заполнением графика платежей в "Параметрах учета" необходимо проставить признак в поле "Исключать предпоследний платеж, если количество дней до последнего платежа менее половины периода погашения". Расположено поле в "Выданные займы" - Параметры учета займов выданных - Параметры учета
Данная настройка позволяет производить распределение Основного долга, по указанным условиям (наличие либо отсутствие предпоследнего платежа!). После того, как будет проставлено значение, в систему необходимо перезайти.
Рассмотрим на примерах распределение ОД двумя вариантами этой настройки:
- Вариант расчета 1 - предпоследний платеж "Не исключать"
При заполнении условия "Исключать предпоследний платеж, если количество дней до последнего платежа менее половины периода погашения" с признаком "НЕТ", ОД будет распределяться, согласно условий БЕЗ!!! исключения предпоследнего платежа, в данном случае 07.06.2027г.
Пример - Период погашения ОД - раз в полгода
Пример - Период погашения ОД - ежемесячно
- Вариант расчета 2 - предпоследний платеж "Исключать"
При заполнении условия "Исключать предпоследний платеж, если количество дней до последнего платежа менее половины периода погашения" с признаком "ДА", ОД будет распределяться, согласно условий, но БЕЗ предпоследнего платежа
В данном примере, платеж 07.06.2027г., будет исключен из графика, так как период между этой датой (07.06.2027г.) и датой завершения графика 17.06.2027г. составляет МЕНЕЕ половины периода погашения, то есть 3-х месяцев
Пример - Период погашения ОД - раз в полгода
Пример - Период погашения ОД - ежемесячно
В данном примере, платеж 10.04.2027г. будет исключен, так как период между датой 10.04.2027г. и датой завершения графика составляет МЕНЕЕ половины периода (т.е. 15 дней!).
Если же период составляет БОЛЕЕ 15 дней, платеж за 10.04.27г. исключаться НЕ будет, так как период между предпоследним и последним платежами составляет 23 дня
¶ Настройка для реструктуризации
Чтобы при реструктуризации просроченное вознаграждение и пеню можно было рассрочить и включить в график погашения, в параметрах учета займов (Выданные займы - Справочники и настройки - Параметры учета займов) заранее настраиваются:
- Виды расчетов и Счета учета для рассроченной задолженности: вознаграждение рассроченное, вознаграждение рассроченное просроченное, пеня рассроченная, штрафы и т. д. Счета учета в каждой организации могут отличаться.
- Очередность погашения — эти виды расчетов обязательно включаются в очередность погашения:
- Виды обязательств — в карточке вида обязательства (например, «Вознаграждение рассроченное») устанавливается флажок «Для графиков»:
ВАЖНО! На скриншотах указаны примерные счета и очередность погашения. Пользователь заполняет эти данные согласно бухгалтерскому учету и кредитной политике организации.
Порядок оформления самой реструктуризации описан на странице «Договор займа», раздел Реструктуризация/пролонгация.