Подсистема «Обеспечение и документы» предназначена для учета залогового обеспечения и правоустанавливающих документов по залоговым кредитам.
Раздел рекомендуется к изучению кредитным администраторам и специалистам технической поддержки.
-
Настройка системы "Обеспечение и документы" подробно описана здесь
-
Загрузка данных по залогам из внешних источников (ранее используемых программ) может быть произведена с помощью документа «Ввод начальных данных по залогам» в меню «Регламент - Ввод начальных данных по залогам». Подробно описано здесь
¶ Термины и определения
Залоговый кредит — это вид кредита, при котором заёмщик получает деньги от Заимодателя, а взамен предоставляет имущество под залог, т.е. предоставляет залоговое обеспечение по кредиту (предмет залога). В случае, если заёмщик нарушает платежную дисциплину, Заимодатель имеет право реализовать предмет залога и погасить обязательства Заемщика.
Заимодатель, Залогодержатель – кредитор, заключивший с Заёмщиком Договор о предоставлении микрокредита/займа либо договор об открытии микрокредитной линии. В контексте системы Заимодатель и Залогодержатель – наша организация либо ее филиал.
Залогодатель – физическое или юридическое лицо, заключившее с Заимодателем договор залога, на основании которого Залогодатель передал Заимодателю имущество, отвечающее установленным внутренними документами требованиям, в целях обеспечения исполнения заёмщиком его обязательств по договору о предоставлении микрокредита/договору об открытии микрокредитной линии.
Гарант – физическое или юридическое лицо, принявшее на себя солидарную (полную или частичную) ответственность с заемщиком перед кредитором, за исполнение заемщиком обязательств по займу.
Оценщик – физическое лицо, осуществляющее профессиональную деятельность на основании свидетельства о присвоении квалификации «оценщик», выданного палатой оценщиков, и являющееся членом одной из палат оценщиков.
Залоговое обеспечение – недвижимое или движимое имущество, оборудование, права требования и другие активы, предоставляемые заёмщиком либо залогодателем для обеспечения обязательств по договору займа/кредитной линии. Залоговым обеспечением также могут быть гарантии третьих лиц. В зависимости от вида залогового обеспечения добавляются дополнительные реквизиты, например, для недвижимого имущества – кадастровый номер и адрес.
Оценочная стоимость – расчетная денежная сумма, указанная в отчете об оценке, выполненном оценщиком, за которую состоялся бы обмен актива на дату оценки между заинтересованным лицом и продавцом в результате коммерческой сделки после проведения надлежащего маркетинга, при которой каждая из сторон действовала бы, будучи хорошо осведомленной, расчетливо и без принуждения.
Экспертная стоимость – стоимость обеспечения, определенная в организации специалистом по залогам, на основании его экспертных оценок и профессионального суждения. Если в организации не применяется экспертная оценка, для расчетов используется оценочная стоимость.
Коэффициент ликвидности – коэффициент снижения оценочной или экспертной стоимости, определяющий, насколько необходимо снизить оценочную стоимость залогового обеспечения, чтобы срок реализации предмета залога удовлетворял интересам Заимодателя. Коэффициент ликвидности применяется с целью возмещения возможных убытков, связанных с износом предмета залога, ухудшением его качественных характеристик, изменением конъюнктуры рынка (изменение спроса) на аналогичные объекты и т.д. Коэффициент ликвидности рассчитывается специалистом по залогам и указывается в его экспертном заключении, а также в решении уполномоченного органа Заимодателя.
Залоговая стоимость – скорректированная (рассчитанная с применением коэффициента ликвидности) по сравнению с реальной стоимостью, стоимость имущества, указываемая в договоре залога, которая определяется в решении Уполномоченного органа о предоставлении микрокредита и принимаемая в качестве обеспечения исполнения заемщиком своих обязательств;
То есть, Залоговая стоимость определяется на основании экспертной либо оценочной стоимости, в результате применения к ней понижающего коэффициента ликвидности.
¶ Подсистема «Обеспечение и документы» в общем процессе кредитования
Общий процесс кредитования в упрощенном виде представлен на рисунке ниже. Цветом выделены отдельные процессы, реализованные в подсистеме «Обеспечение и документы»:
Подсистема «Обеспечение» предназначена для автоматизации процессов учёта операций с залоговым обеспечением и содержит следующие документы:
-
Договоры залога. В соответствии с законодательством РК договор залога – это договор, в соответствии с которым Заимодатель имеет право возврата предоставленных им кредитных средств путем продажи имущества, выступающего в качестве залога, в случае если Заёмщик не исполняет условия взятого на себя обязательства.
В случае, когда выдаваемый заём обеспечен залоговым имуществом, в системе создается документ «Договор залога», с помощью которого регистрируется залоговое имущество и правоустанавливающие документы. Правоустанавливающие документы автоматически помещаются в кредитное досье заемщика. На основе проведенных документов «Договор залога» в ГКБ/ПКБ выгружается информация о залогах.
Более подробно описано здесь. -
Договоры гарантии. Договор Гарантии устанавливает отношения между гарантом и кредитором за выполнение гарантом обязанностей должника (заёмщика) и является способом обеспечения исполнения обязательства должника перед кредитором.
Для регистрации принятых гарантий в системе используется документ «Договор гарантии». На основе проведенных документов «Договор гарантии» в ГКБ/ПКБ выгружается информация о гарантиях по договорам займа/кредитным линиям.
Более подробно описано здесь -
Договоры залога имущества, поступающего в будущем. Существует возможность выдачи займа под залог имущества, поступающего в будущем.
В случае, если Залогодатель предоставляет Залогодержателю в залог имущество, приобретаемое в будущем и поступающее в собственность Залогодателя и в залог в будущем, применяется особая форма договора - Договор залога имущества, поступающего в будущем. С момента фактического поступления залога в собственность Залогодателя, он обязан не позднее определенного в Договоре срока сообщить об этом Залогодержателю и передать Залогодержателю после регистрации права собственности все правоустанавливающие документы на предмет залога.
Залоги поступающие в будущем, не являются залогами как таковыми - они не являются покрытием договоров займа/кредитной линии (эти займы считаются бланковыми, т.е. без обеспечения). Поэтому, при наступлении события, когда такое имущество переходит в разряд твердого залога, необходимо перезаключить договор залога, и оприходовать залоговое обеспечение в обычном порядке.
Более подробно описано здесь -
Приходование залогового обеспечения. После заключения договора залога/гарантии, и регистрации его в уполномоченном органе, переданные залогодателем залоги необходимо оприходовать на внебалансовый учёт. Операция выполняется при помощи одноимённого документа. На внебалансовом учёте всегда отражается залоговая стоимость обеспечения; гарантии могут быть учтены по условной оценке 1 тг (см настройки). Заметим, только после оприходования залогового обеспечения система учитывает его в ссудном портфеле, залоговом портфеле, в отчетах для Национального Банка РК и т.д.
Более подробно описано здесь -
Списание залогового обеспечения. При полном погашении договора займа (кредитной линии), или при досрочном изъятии залога, применяется документ «Списание залогового обеспечения». Документ списывает с внебалансового учета залоговую стоимость, тем самым высвобождая залог.
Более подробно описано здесь -
Переоценка залогового обеспечения. Применяется при переоценке залогового обеспечения в случае изменения рыночной стоимости залога. В системе переоценка регистрируется при помощи дополнительного соглашения к договору залога.
Более подробно описано здесь -
План осмотра залогового обеспечения. Документ предназначен для формирования плана мероприятий (выезд) по осмотру залогов по действующим займам. Периодичность осмотров указывается в каждом залоговом обеспечении, на основе чего формируется план. Документ позволяет в одном окне сверстать расписание и маршрут следования специалиста по осмотру, подготовить и распечатать бланки осмотров.
Более подробно описано здесь -
Осмотр залогового обеспечения. При выполнении фактического осмотра залога, его результат регистрируется в системе с помощью документа «Осмотр залогового обеспечения». Как правило, при это фиксируется только общее состояние и фотографии залога, рекомендуется также сканировать бланк осмотра. На основе осмотра может быть произведена переоценка залога.
Более подробно описано здесь -
Регистрация страхования объектов залогового обеспечения. Документ предназначен для регистрации в системе сведений по страхованию залога - стоимости и сроков страхования. В отчёте «Залоговый портфель» предусмотрен вариант отчёта для вывода залогов, по которым истекает срок страхования.
Более подробно описано здесь -
Отчёт «Залоговый портфель». Отчёт предназначен для получения данных о залоговом обеспечении в различных разрезах. Отчёт имеет гибкие возможности настройки и позволяет проанализировать практически любую информацию, связанную с залогами.
Более подробно описано здесь
Подсистема «Учёт документов» предназначена для учета оригиналов правоустанавливающих и иных документов, принятых от заёмщика/залогодателя на ответхранение.
При включении соответствующих настроек, возможен учёт документов по местам хранения и по папкам (в случае больших хранилищ документов).
-
Приём документов от контрагента. Документ предназначен для регистрации факта передачи Заемщиком/Залогодателем на хранение оригиналов правоустанавливающих и идентификационных документов на предмет залога, на весь срок действия договора залога.
Более подробно описано здесь -
Выдача документов контрагенту. Документ используется при необходимости (в случае досрочного погашения займа, в случае замены залога или в иных случаях) выдаче залогодателю/заемщику оригиналов правоустанавливающих документов на залоговое имущество.
Более подробно описано здесь -
Перемещение документов. Применяется, когда установлен учет документов по местам хранения.
-
Отчёт по правоустанавливающим и иным документам на хранении. Применяется для анализа списка правоустанавливающих документов на хранении.
Следующие два документа являются вспомогательными, и могут быть использованы на этапе регистрации заявки на выдачу займа, либо в процессе посткредитного обслуживания, при наступлении соответствующих событий:
-
Независимая оценка залогового обеспечения. Применяется для регистрации сведений об оценке залогового обеспечения, из отчета от независимого оценщика. Заметим, для упрощения ввода этих данных, их можно ввести при вводе заявки, решения кредитного комитета или договора залога.
Более подробно описано здесь -
Экспертная оценка залогового обеспечения. Применяется при выполнении экспертизы сотрудником организации (залоговиком), на этапе рассмотрения заявки на выдачу займа/кредитной линии. Для упрощения ввода данных, экспертную стоимость также можно ввести в решении кредитного комитета либо в договоре залога. Экспертная оценка доступна только при включении настройки.
Более подробно описано здесь
¶ Специфика для залогов АКК (для кредитных товариществ АКК)
В случае, если основным залогодержателем является АО «Аграрная кредитная корпорация», договоры залога:
- Создаются в базе МКО кредитным администратором кредитного товаришества;
- После проверки и проведения документа - передаются в базу АКК из базы МКО!!!
ВАЖНО!!! При создании договора залога, где основным залогодержателем выступает АКК и которые будут передаваться в АКК, новые виды залогового обеспечения кредитным товариществом не создаются.
Виды залогового обеспечения поступают из АКК, и выбираются кредитным товариществом только из имеющегося списка.
¶ Шаги по формированию и передаче договора залога:
- Ввод договора залога кредитным администратором КТ в системе МКО;
- Проверка договора залога на наличие ошибок кредитным администратором КТ;
- Формирование печатной формы договора залога кредитным администратором КТ;
- Передача договора залога в систему ERP АКК (Интеграция И3-1);
- Проверка договора залога кредитным администратором АКК;
- Подписание договора залога руководителем АКК;
- Передача подписанного договора залога в КТ;
- Подписание договора залога со стороны КТ;
- Передача договора залога Залогодателю, Подписание Залогодателем;
- Возврат 1 экз. договора залога в АКК.
Схема формирования и передачи договора залога между КТ и АКК показана на рисунке:
Интеграция
И3-1. Передаются сведения о залогодателе и залоговом обеспечении. Договор залога блокируется на стороне КТ для изменения.
И3-2. Передается номер договора и статус подписания договора на стороне АКК. Номер договора записывается в базу КТ.
¶ Замена залогодателя по займам АКК
Замена залогодателя в системе производится в следующем порядке:
- специалист КТ создает новое обеспечение с новым залогодателем в системе МКО
- специалист КТ создает в системе МКО дополнительное соглашение с новым залогодателем и новым обеспечением. ВАЖНО! Но пока не передает его в АКК.
- прежде чем передавать созданные документы в АКК, специалист КТ должен сообщить в филиал АКК о замене залогодателя
- в филиале АКК делают замену залогодателя в договоре контрагента
- после этого можно передавать созданные документы в АКК, иначе доп.соглашение сядет в АКК как новый договор залога
- после синхронизации данных информация по новому доп.соглашению и новому залогодателю будет передана в систему ERP
- специалист КТ списывает залоговое обеспечение со старого залогодателя
- специалист КТ делает оприходование залогового обеспечения на нового залогодателя.
¶ Договоры залога и гарантии
Далее описан порядок работы с договорами залога, гарантии и договорами залога, поступающих в будущем.
Доступ к договорам залога/гарантии по умолчанию предоставлен:
- для просмотра: специалисты по кредитованию;
- для ввода: кредитные администраторы;
- для проведения: специалисты по учету (бухгалтер, учетчик).
В данном случае ввод и проведение документов разделены на две роли с целью послед контроля. Если в организации данная практика не применяется, необходимо произвести дополнительную настройку прав доступа и предоставить кредитному администратору право проведения договоров залога.
По умолчанию договоры залога/гарантии можно проводить в пределах открытого операционного дня. На период внедрения можно включить соответствующую настройку, чтобы можно было провести их прошлой датой.
¶ Реестр договоров залога/гарантии
Все введенные в систему договоры залога можно просмотреть через журнал документов «Договоры залога/гарантий» (меню Обеспечение и документы - Договоры залога/гарантии). Новые договоры залога создаются через форму журнала.
Описание колонок списка:
- Дата - дата договора залога или доп. соглашения;
- Номер - системный номер. Присваивается системой автоматически при вводе договора и не подлежит редактированию;
- Тип документа – договор залога, договор гарантии, договор залога имущества, поступающего в будущем;
- Вид ДС, № ДС - вид и номер дополнительного соглашения. Первичные условия не содержат значения в этих полях. В реестре договоров залога отображаются все дополнительные соглашения.
- Организация, Подразделение - название организации-кредитора и подразделения, выдавшей заём (если учет по организациям/подразделениям отключен, колонка скрыта);
- Контрагент – наименование залогодателя;
- Договор - наименование договора залога;
- Сумма – суммированная залоговая стоимость предметов залога в договоре залога/гарантии;
- Статус - текущий статус договора*;
- Заемщик – наименование заемщика;
- Комментарий - произвольный комментарий;
- Автор - имя пользователя, создавшего договор залога.
*Примечание. При проведении документа Договор залога/Договор гарантии статус договора устанавливается Заключен. При приходовании залогового обеспечения на учет документом Приходование залогового обеспечения устанавливается статус Действует. При списании залогового обеспечения документом Списание залогового обеспечения либо при расторжении договора залога устанавливается статус Завершен.
Общие сведения по работе со списком документов
Для удобства просмотра над списком договоров залога находятся два флажка – «Показывать только действующие» и «Показывать только текущие условия». Первый из них отбирает только договоры со статусом «Действует». Второй - показывает в журнале только последние условия залога (при наличии дополнительных соглашений):
ВАЖНО!!!! В случае, если залогодержателем является только кредитное товарищество (без участия АКК!!!), то договоры залога создаются в системе ERP, согласно ниже описанной информации.
¶ Договор залога
В случае, когда выдаваемый заём обеспечен залоговым имуществом, в системе создается документ «Договор залога», с помощью которого регистрируется залоговое имущество и правоустанавливающие документы. Правоустанавливающие документы автоматически помещаются в кредитное досье заемщика.
В условиях договора залога описываются параметры, необходимые для учета залогового обеспечения: наименование залогового обеспечения, залогодатель, вид обеспечения, адрес местонахождения залога, площадь объекта, кадастровый номер, правоустанавливающие документы, залоговая стоимость и т.д.
¶ Форма документа «Договор залога» выглядит следующим образом:
Цифрами на рисунке обозначены:
- Шапка документа, содержит ключевые реквизиты договора:
- Номер - номер документа в системе, не редактируется;
- Дата - дата договора залога или дополнительного соглашения;
- Организация/подразделение - название нашей организации/структурного подразделения;
- Залогодатель – наименование залогодателя. Выбирается из справочника Контрагенты;
- Договор - наименование договора залога, элемент справочника Договоры контрагентов. При вводе нового договора необходимо в этом поле создать новый элемент (F8) и вставить его в это поле;
- Комментарий - произвольный комментарий, предназначен исключительно для пользователей системы
Вкладка Основные условия содержит основные данные для формирования и учета договора залога и показана на рисунке:
В таблице 1 "Залоговое обеспечение" отражаются следующие данные:
- Залоговое обеспечение - элемент справочника Залогового обеспечения;
- Идентификатор – уникальный идентификатор залога, из справочника Залоговое обеспечение;
- Независимая оценка - сведения об оценке: оценщик, номер и дата акта оценки, оценочная стоимость. При вводе договора залога из заявки или решения уполномоченного органа заполняется автоматически;
- Экспертная (справедливая) стоимость – стоимость обеспечения, определенная специалистом по залогам. При вводе из решения уполномоченного органа проставляется автоматически;
- Коэффициент ликвидности - коэффициент снижения оценочной стоимости имущества;
- Залоговая стоимость - стоимость имущества, скорректированная на коэффициент ликвидности.
Таблица 2 "Правоустанавливающие документы" содержит список правоустанавливающих документов для выбранного залога. При переходе между строками в таблице Залоговое обеспечение, список документов обновляется.
- Правоустанавливающий документ – копии и оригиналы правоустанавливающих/правоудостоверяющих и технических документов на залоговое имущество, предоставленных Заемщиком/Залогодателем;
- Листов – количество листов в правоустанавливающем документе. Редактируется через поле Правоустанавливающий документ;
- Оригинал/копия – значение одноимённого реквизита из справочника Документы. Редактируется через поле Правоустанавливающий документ;
Таблица 3 "Покрытие займов" содержит привязку договора залога к договорам займа/кредитной линии. Обязательна к заполнению.
Колонки:
- Заемщик - наименование заёмщика, по договору займа которого предоставляется залоговое обеспечение. Выбирается из справочника Контрагенты;
- Договор займа – наименование договора займа/кредитной линии, по которым предоставляется залоговое обеспечение. Выбирается из справочника Договоры контрагентов. При выборе кредитной линии, все выдаваемые транши будут автоматически покрыты данным залогом;
- Кредитное досье - заполняется автоматически при выборе договора займа. Используется для помещения правоустанавливающих документов в указанное кредитное досье.
Вкладка Подписи и прочие условия cодержит вспомогательную информацию:
- Орган регистрации залога* - название государственно учреждения, зарегистрировавшего обременение залога;
- Размер штрафа за отсутствие страхования* - для указания в шаблоне печатной формы договора и дальнейшего начисления штрафа;
- Подписи сторон - здесь указываются подписанты договора залога. Таблица заполняется по кнопке
Заполнить. В случае наличия созаемщиков/созалогодателей(совладельцев), их необходимо добавить в таблицу вручную. Информация по созалогодателям отражается в печатной форме договора залога, а также передаётся в кредитные бюро.
¶ Создание договора залога
Договор залога можно создать несколькими способами:
- Из заявки на выдачу займа. Используется режим ввода на основании, при этом из заявки копируются данные по залогу. Если в заявке указано несколько залогов, при последовательном вводе договоров залога каждый раз будет выбираться следующий залог, до исчерпания.
Пример ввода договора залога из заявки
В меню Кредитование - Заявки на выдачу займа - находим нужную нам заявку и нажимаем кнопку Создать на основании - Договор залога:
При создании договора залога часть данных заполнится автоматически из заявки на выдачу займа, как показано на рисунке:
- Из решения кредитного комитета на выдачу займа. Данный вариант может быть использован для ввода договоров из документа «Решения кредитного комитета на выдачу займа». Порядок работы аналогичен вводу договора залога из заявки, с той лишь разницей, что источником данных выступает документ «Решение кредитного комитета на выдачу займа».
Пример ввода договора залога из решения кредитного комитета на выдачу займа
В меню Кредитование - Решения кредитного комитета на выдачу займа - находим нужное нам решение и нажимаем кнопку Создать на основании - Договор залога:
При создании договора залога часть данных заполнится автоматически из заявки на выдачу займа, как показано на рисунке:
- Из процесса рассмотрения заявки на выдачу займа. Создание договоров залога производится на вкладке Договоры и выдача. Фактически, производится ввод на основании из документа «Решение кредитного комитета на выдачу займа».
Пример ввода договора залога из процесса рассмотрения заявки на выдачу займа
В форме процесса рассмотрения заявки, необходимо перейти на вкладку Договоры и выдача, и создать договор залога:
При создании договора залога часть данных заполнится автоматически из решения кредитного комитета, указанному в процессе:
- Из журнала документов «Договоры залога/гарантии». Данный способ применяется для прямого ввода договора залога, без привязки к заявке на выдачу или к решению кредитного комитета (например, если их нет в системе). В этом случае для создания нового договора, используется команда
Создать, Договор залога.
Пример ввода договора залога из журнала документов
Откроется форма договора - с пустыми значениями:
Независимо от способа создания, дальнейшие шаги по заполнению формы одинаковые, рассмотрим их.
- В поле Залогодатель выберите залогодателя из справочника Контрагенты; если нужного залогодателя нет, добавьте его.
Откроется справочник Контрагенты, в котором необходимо выбрать нужного нам Контрагента. Либо создать нового нажатием на кнопку Создать
- В поле Договор необходимо создать для Залогодателя договор залога в справочнике Договоры контрагентов. Для этого нажмите кнопку
+либо на кнопкуСоздать.
Вид договора должен быть Договор залога, он проставляется автоматически и его не следует изменять. В форме договора контрагента необходимо заполнить номер договора, дату договора и наименование, как показано на рисунке
Заполните поля и запишите элемент справочника (Записать и закрыть). Созданный договор контрагента попадет в поле Договор.
- В таблице Залоговое обеспечение нажимаем на кнопку
Добавить; будет добавлена пустая строка, после чего в колонке Залоговое обеспечение создать новый предмет залога, как показано на рисунке:
Откроется форма ввода предмета залога (справочник Залоговое обеспечение), заполните все поля сверху вниз. При выборе вида обеспечения на вкладках Сведения и Состав будут отображены реквизиты, специфичные для данного вида, их также необходимо заполнить:
Когда заполнены реквизиты на вкладках Сведения и Состав, нажмите кнопку Сформировать описание, чтобы заполнить полное наименование на казахском и русском языках. Полное наименование рассчитывается по шаблону, указанному в виде обеспечения и используется при печати договора залога.
Далее, заполните вкладку Правоустанавливающие документы. Для этого необходимо сначала записать элемент справочника (кнопка Записать в верхней части формы), затем добавить документы:
При наличии совладельцев залога, заполните их на вкладке Совладельцы.
После завершения ввода данных по залогому обеспечению, нажмите кнопку Записать и закрыть, чтобы сохранить изменения и передать данные в форму договора залога.
3.1. После возврата в форму договора залога заполните сведения о независимой оценке, экспертную стоимость, коэффициент ликвидности и залоговую стоимость обеспечения:
Таблица Правоустанавливающие документы заполняется автоматически при выборе залогового обеспечения:
- Далее заполните таблицу Покрытие займов. В ней необходимо указать договоры займа/кредитной линии, по которым данное имущество выступает обеспечением. При выборе кредитной линии, залог будет привязан ко всем траншам этой линии, в том числе будущим. Разрешается указать несколько строк с разными заёмщиками (кросс-залоги). В колонке Кредитное досье указывается кредитное досье заёмщика, в которое будут добавлены правоустанавливающие документы:
-
Во вкладке Подписи и прочие условия необходимо заполнить:
- Сведения о регистрации залога (орган регистрации залога);
- Размер штрафа за отсутствие страхования;
- Таблицу Подписи сторон (достаточно нажать кнопку
Заполнить):
Если у залогового обеспечения несколько собственников, то их всех надо добавить в подписанты, с ролью Залогодатель.
После заполнения документа, документ необходимо проверить на наличие ошибок.
Более подробно описано здесь
При наличии ошибок их необходимо устранить и далее провести договор залога, чтобы активировать его.
Только проведенные договоры попадают в отчеты и участвуют в учёте (например расчёт покрытия или провизий). Рекомендуется проводить договор залога после его регистрации в уполномоченном органе (ЦОН).
Как правило, функция проведения доступна бухгалтеру или специалисту по учёту (настраивается правами пользователя).
¶ Проверка заполнения договора перед проведением
Перед проведением договора залога необходимо нажать на значок «Проверить заполнение документа и контрагента» (см.снимок экрана ниже).
При наличии ошибок система выдаст сообщения:
Двойным щелчком мыши можно нажать строку, будет открыта форма или реквизит с ошибкой:
Можно сразу исправить ошибку в открывшемся окне – например в карточке Контрагента (если это касается данных контрагента):
При отсутствии ошибок (либо после их устранения) никаких сообщений не выводится.
Если у кредитного администратора нет права на проведение договора залога, то необходимо проверить заполнение договора залога на наличие ошибок (как описано выше) и записать изменения. Далее договор залога проводит сотрудник, у которого имеются права на проведение (напр. бухгалтер или главный бухгалтер).
¶ Печать договора залога/гарантии
Для того, чтобы распечать договор залога/гарантии или дополнительное соглашение к нему в системе предназначена кнопка Печать:
Необходимо выбрать нужную печатную форму из выпадающего списка, далее откроется документ в формате Word, который в дальнейшем можно будет распечать:
Документ также появляется в договоре залога:
При нажатии на кнопку Файлы можно открыть список печатных форм, в случае необходимости приложить дополнительные документы, в том числе сканированные версии документов, или удалить ранее сформированные:
Заметим, что если печатная форма уже сформирована, при нажатии на кнопку «Печать» она не формируется заново, а открывается ранее созданная. Чтобы сформировать её заново на основе данных документа, сначала удалите существующую печатную форму через окно «Файлы».
¶ Уникальность обеспечения
Залоговое обеспечение в системе является уникальным, и может быть использовано только один раз.
Иными словами, если залог был использован в одном договоре залога (возможно, оприходован/списан), его нельзя использовать в другом договоре залога. Но можно сделать копию этого элемента справочника Залоговое обеспечение и использовать его в другом договоре залога.
Также система проверяет уникальность идентификатора (для недвижимости - это как правило кадастровый номер, для авто-номер кузова и т.д.). Нельзя использовать залог с одинаковым идентификатором в двух действующих договорах залога. Сначала надо закрыть один из них, высвободить залог.
Например, при передаче залога от одного залогодателя к другому, сначала надо списать залог с первого залогодателя, а потом оприходовать у второго.
¶ Создание дополнительного соглашения к договору залога
Применяется в случае изменения условий договора - переоценка, смена залогодателя, изменение реквизитов обеспечения, расторжение и т.д.
При каждом изменении условий по залоговому обеспечению в системе создается дополнительное соглашение, в котором указываются новые параметры учета и параметры по залогу. Общее количество дополнительных соглашений по договору не ограничено, но в один день может быть только одно.
Для создания дополнительного соглашения в журнале документов - Договоры залога (в меню Обеспечение и документы - Договоры залога/гарантий) находим нужный нам договор (желательно последние действующие условия) и нажимаем F9 (команда Копировать), либо значок как на рисунке ниже:
Будет открыт новый документ - договор залога, в котором основная часть полей будет заполнена из основного договора:
Помимо типовых полей, в документе имеется 2 дополнительных поля:
Причина создания - причина создания доп.соглашения (выбирается из списка: корректировка, переоценка, замена залогодателя и др).
Номер ДС - номер дополнительного соглашения.
Необходимо указать номер дополнительного соглашения и причину его создания.
А также заполнить актуальную информацию в открывшемся документе: например, новые технические характеристики залога, нового злогодателя, новую оценочную и залоговую стоимости залога и др.
Провести и закрыть документ.
¶ Переоценка залогового обеспечения
В случае, если у нас произошла переоценка имущества, к текущему договору залога нужно создать дополнительное соглашение - для этого находим нужный нам договор залога копируем его, нажав на клавиатуре F9, либо значок как на снимке экрана ниже:
В открывшемся документе основая часть полей будет заполнена автоматически.
Помимо типовых полей в документе появятся 2 дополнительных поля:
Причина создания - причина создания доп.соглашения (выбирается из списка: корректировка, переоценка, замена залогодателя и др).
Номер ДС - номер дополнительного соглашения.
Необходимо заполнить причину создания доп.соглашения, номер доп.соглашения.
А также на вкладке Основные условия необходимо указать данные независимой оценки (при наличии), новую оценочную и экспертную стоимости, коэффициент ликвидности. Новая залоговая стоимость рассчитается автоматически:
На вкладке Подписи и прочие условия заполнить размер штрафа за отсутствие страхования. Нажать кнопку Заполнить, чтобы заполнились данные подписантов:
Провести документ и проверить проводку, нажатием на кнопку ДтКт:
После переоценки залога стоимость такого актива корректируется в системе до его переоцененной стоимости.
На снимке экрана ниже мы видим, что система списала разницу 4 178 027,00 тенге.
18 528 027,00 - 14 350 000,00 = 4 178 027,00
¶ Договор гарантии
Документ «Договор гарантии» применяется для регистрации гарантий юридических и физических лиц.
Все введенные в систему договоры гарантий можно просмотреть через журнал документов «Договоры залога/гарантий» в меню Обеспечение и документы - Учет залогов и гарантий - Договоры залога/гарантий.
¶ Форма документа договор гарантии
Форма документа договор гарантии выглядит следующим образом:
В шапке документа находятся ключевые реквизиты договора (цифра 1):
- Номер - номер документа в системе, не редактируется;
- Дата - дата договора гарантии или дополнительного соглашения;
- Организация/Подразделение - название нашей организации/структурного подразделения;
- Залогодатель – наименование гаранта, выбирается из справочника Контрагенты, при необходимости может быть добавлен новый;
- Договор - название договора гарантии (справочник Договоры контрагентов). При вводе нового договора гарантии необходимо в этом поле создать новый элемент (F8) и выбрать его в это поле;
- Комментарий - произвольный комментарий, предназначен исключительно для пользователей системы (цифра
3).
Вкладка Гарантии, документы содержит основные данные для формирования и учета договора гарантии и состоит из трех таблиц:
- Гарантии;
- Правоустанавливающие документы;
- Покрытие займов.
Таблица Гарантии содержит следующие данные:
- Гарантия - элемент справочника Залоговое обеспечение;
- Залоговая стоимость - при оценке стоимости обеспечения по гарантиям используется, как правило, показатель суммы обязательства заемщика, который отражается в договоре гарантии;
Таблица Правоустанавливающие документы содержит следующие данные:
- Правоустанавливающий документ – копии и оригиналы правоустанавливающих или иных документов, предоставленных Гарантом.
- Листов – указывается количество листов в правоустанавливающем документе;
- Оригинал/копия – выбирается в зависимости от того оригинал или копия документа были предоставлены Гарантом.
Таблица Покрытие займов предназначена для связи договора залога с займами:
- Заемщик - наименование заемщика, по договору займа которого предоставляется гарантия. Выбирается из справочника Контрагенты;
- Договор займа – наименование договора займа/договоров займов/договора кредитной линии, по которым предоставляется гарантия. Выбирается из справочника Договоры контрагентов. Если гарантия выступает обеспечением по кредитной линии в целом, то в поле «покрытие займов» необходимо выбрать кредитную линию, тогда залоговая стоимость гарантии будет пропорционально распределяться на все займы заемщика в рамках указанной кредитной линии.
- Кредитное досье - заполняется автоматически. Разрешается привязывать несколько договоров гарантии к одному кредитному досье.
На вкладке Дополнительно заполняется:
- Кредитная линия АКК. Выбираем кредитную линию из справочника договоров (если основным залогодержателем выступает АО "Аграрная кредитная корпорация") (только для кредитных товариществ АКК);
- подписи сторон. При нажатии на кнопку Заполнить заполнятся реквизиты подписантов договора. При необходимости можно воспользоваться кнопкой Добавить:
¶ Создание договора гарантии
Договор гарантии можно создать несколькими способами:
- Из заявки на выдачу займа. Используется режим ввода на основании, при этом из заявки копируются данные по гарантии. Если в заявке указано несколько гарантий, при последовательном вводе договоров гарантии каждый раз будет выбираться следующая гарантия, до исчерпания.
Пример ввода договора гарантии из заявки
В меню Кредитование - Заявки на выдачу займа - находим нужную нам заявку и нажимаем кнопку Создать на основании - Договор гарантии:
При создании договора залога часть данных заполнится автоматически из заявки на выдачу займа, как показано на рисунке:
- Из решения кредитного комитета на выдачу займа. Данный вариант может быть использован для ввода договоров из документа «Решение кредитного комитета на выдачу займа». Порядок работы аналогичен вводу договора гарантии из заявки, с той лишь разницей, что источником данных выступает документ «Решение кредитного комитета на выдачу займа».
Пример ввода договора гарантии из решения кредитного комитета на выдачу займа
В меню Кредитование - Решения кредитного комитета на выдачу займа - находим нужное нам решение и нажимаем кнопку Создать на основании - Договор гарантии:
При создании договора гарантии часть данных заполнится автоматически из заявки на выдачу займа, как показано на рисунке:
- Из процесса рассмотрения заявки на выдачу займа. Создание договоров гарантии производится на вкладке Договоры и выдача. Фактически, производится ввод на основании из документа «Решение кредитного комитета на выдачу займа».
Пример ввода договора гарантии из процесса рассмотрения заявки на выдачу займа
В форме процесса рассмотрения заявки, необходимо перейти на вкладку Договоры и выдача, и создать договор гарантии:
При создании договора залога часть данных заполнится автоматически из решения кредитного комитета, указанному в процессе:
- Из журнала документов «Договоры залога/гарантии». Данный способ применяется для прямого ввода договора залога, без привязки к заявке на выдачу или к решению кредитного комитета (например, если их нет в системе). В этом случае для создания нового договора, используется команда
Создать, Договор гарантии.
Пример ввода договора гарантии из журнала документов
Откроется форма договора - с пустыми значениями:
Независимо от способа создания, дальнейшие шаги по заполнению формы одинаковые, рассмотрим их.
- В поле Залогодатель выберите залогодателя из справочника Контрагенты; если нужного залогодателя нет, добавьте его.
Откроется справочник Контрагенты, в котором необходимо выбрать нужного нам Контрагента. Либо создать нового нажатием на кнопку Создать
- В поле Договор необходимо создать для Залогодателя договор гарантии в справочнике Договоры контрагентов. Для этого нажмите кнопку
+либо на кнопкуСоздать.
Вид договора должен быть Договор залога, он проставляется автоматически и его не следует изменять. В форме договора контрагента необходимо заполнить номер договора, дату договора и наименование, как показано на рисунке:
Заполните поля и запишите элемент справочника (Записать и закрыть). Созданный договор контрагента попадет в поле Договор.
- В таблице Гарантии нажимаем на кнопку
Добавить; будет добавлена пустая строка, после чего в колонке Гарантия необходимо создать новый предмет залога, как показано на рисунке:
Откроется форма ввода (справочник Залоговое обеспечение), заполните все поля сверху вниз. При выборе вида обеспечения на вкладках Сведения и Состав будут отображены реквизиты, специфичные для данного вида, их также необходимо заполнить:
Когда заполнены реквизиты на вкладке Сведения, нажмите кнопку Сформировать описание, чтобы заполнить полное наименование на казахском и русском языках. Полное наименование рассчитывается по шаблону, указанному в виде обеспечения и используется при печати договора гарантии.
При необходимости заполните вкладку Правоустанавливающие документы. Для этого необходимо сначала записать элемент справочника (кнопка Записать в верхней части формы), затем добавить документ.
После завершения ввода данных по залогому обеспечению, нажмите кнопку Записать и закрыть, чтобы сохранить изменения и передать данные в форму договора гарантии.
3.1. После возврата в форму договора залога заполните сумму гарантии, в колонке Залоговая стоимость:
Таблица Правоустанавливающие документы заполняется автоматически при выборе залогового обеспечения, если документы были введены на этапе ввода залогового обеспечения.
- Далее заполните таблицу Покрытие займов. В ней необходимо указать договоры займа/кредитной линии, по которым данная гарантия выступает обеспечением. При выборе кредитной линии, залог будет привязан ко всем траншам этой линии, в том числе будущим. Разрешается указать несколько строк с разными заёмщиками (кросс-залоги). В колонке Кредитное досье указывается кредитное досье заёмщика, в которое будут добавлены правоустанавливающие документы:
- Во вкладке Дополнительно достаточно нажать кнопку
Заполнить, чтобы заполнились подписанты договора гарантии
- После заполнения документа, необходимо его Записать и нажать на кнопку Проверить заполнение в верхней части формы:
Если найдены ошибки, сообщения о них будут выведены внизу экрана.
- Проведите договор гарантии, чтобы активировать его. Только проведенные договоры попадают в отчеты и участвуют в учёте (например расчёт покрытия или провизий).
Как правило, функция проведения доступна бухгалтеру или специалисту по учёту (настраивается правами пользователя).
¶ Проверка заполнения документа перед проведением
Перед проведением договора залога необходимо нажать на значок «Проверить заполнение документа и контрагента» (см.рисунок ниже).
При наличии ошибок система выдаст сообщения:
Двойным щелчком мыши можно нажать строку, будет открыта форма или реквизит с ошибкой:
Межно сразу исправить ошибку в открывшемся окне – например в карточке Контрагента (если это касается данных контрагента):
При отсутствии ошибок (либо после их устранения) никаких сообщений не выводится.
Если у кредитного администратора нет права на проведение договора залога, то необходимо проверить заполнение договора залога на наличие ошибок (как описано выше) и записать изменения. Далее договор залога проводит сотрудник, у которого имеются права на проведение (напр. бухгалтер или главный бухгалтер).
¶ Договор залога имущества, поступающего в будущем
Важное замечания для кредитных товариществ АКК!
Описанный ниже функционал не используется! Вместо этого для залогов, поступающих в будущем, необходимо использовать договор залога!
В случае, если займ выдается под залог имущества, которое поступит в будущем, создается документ «Договор залога имущества, поступающего в будущем».
По такому договору право залога распространяется на имущество, которое в настоящий момент еще не принадлежит Залогодателю, а поступит в его собственность в будущем.
Заметим, что имущество, поступающее в будущем, на самом деле не является залогом, не обеспечивает покрытие займов и не передается в кредитные бюро.
¶ Форма документа договор залога имущества, поступающего в будущем
Форма документа договор залога имущества, поступающего в будущем показана на рисунке:
В шапке документа вводятся ключевые реквизиты договора (на рисунке обозначено цифрой 1):
- Номер - номер документа в системе, не редактируется;
- Дата - дата договора залога или дополнительного соглашения;
- Организация/подразделение - название нашей организации/структурного подразделения;
- Залогодатель – наименование залогодателя, выбирается из справочника Контрагенты, при необходимости может быть добавлен новый;
- Договор - наименование договора залога (справочник Договоры контрагентов). При вводе нового договора залога необходимо в этом поле создать новый элемент (F8) и выбрать его в это поле.
- Срок поступления - предполагаемый срок поступления залогового имущества.
Вкладка Основные условия содержит основные данные для формирования и учета договора залога имущества, поступающего в будущем и состоит из трех таблиц:
- Залоговое обеспечение;
- Правоустанавливающие документы;
- Покрытие займов.
Таблица Залоговое обеспечение указываются следующие данные:
- Залоговое обеспечение - элемент справочника Залогового обеспечения;
- Идентификатор – отображается при наличии кадастрового номера объекта;
- Оценочная стоимость – стоимость обеспечения, определенная специалистом по залогам;
Таблица Правоустанавливающие документы содержит список правоустанавливающих документов для выбранного залога:
- Правоустанавливающий документ – копии и оригиналы правоустанавливающих/правоудостоверяющих и технических документов на залоговое имущество, предоставленных Заемщиком/Залогодателем;
- Листов – количество листов в правоустанавливающем документе;
- Происхождение – источник происхождения документа.
Таблица Покрытие займов содержит список договоров займа, привязанных к данному договору залога (может применяться только для печати; на учете нигде не отражается):
- Заемщик - наименование заемщика, по договору займа которого предоставляется залоговое обеспечение. Выбирается из справочника Контрагенты;
- Договор займа – наименование договора займа/договоров займов/договора кредитной линии, по которым предоставляется залоговое обеспечение. Выбирается из справочника Договоры контрагентов. Если имущество выступает залогом по кредитной линии в целом, то в поле «покрытие займов» необходимо выбрать рамочное соглашение, тогда залоговая стоимость обеспечения будет пропорционально распределяться на все займы заемщика в рамках указанной кредитной линии.
- Кредитное досье - заполняется автоматически. Разрешается привязывать несколько договоров залога к одному кредитному досье.
Вкладка Дополнительно содержит вспомогательую информацию:
Если у залогового обеспечения несколько собственников, то их необходимо добавить в подписанты. Информация по подписантам будет отражаться в печатной форме договора залога.
¶ Создание договора залога имущества, поступающего в будущем
Договор залога имущества, поступающего в будущем можно создать несколькими способами:
- Из заявки на выдачу займа. Используется режим ввода на основании, при этом из заявки копируются данные по залогу. Если в заявке указано несколько залогов, при последовательном вводе договоров залога каждый раз будет выбираться следующий залог, до исчерпания.
Пример ввода договора залога имущества, поступающего в будущем из заявки
В меню Кредитование - Заявки на выдачу займа - находим нужную нам заявку и нажимаем кнопку Создать на основании - Договор залога имущества, поступающего в будущем:
При создании договора залога часть данных заполнится автоматически из заявки на выдачу займа, как показано на рисунке:
- Из решения кредитного комитета на выдачу займа. Данный вариант может быть использован для ввода договоров из документа «Решение кредитного комитета на выдачу займа». Порядок работы аналогичен вводу договора залога из заявки, с той лишь разницей, что источником данных выступает документ «Решение кредитного комитета на выдачу займа».
Пример ввода договора залога имущества, поступающего в будущем из решения кредитного комитета на выдачу займа
В меню Кредитование - Решения кредитного комитета на выдачу займа - находим нужное нам решение и нажимаем кнопку Создать на основании - Договор залога имущества, поступающего в будущем:
При создании договора залога часть данных заполнится автоматически из заявки на выдачу займа, как показано на рисунке:
- Из процесса рассмотрения заявки на выдачу займа. Создание договоров залога производится на вкладке Договоры и выдача. Фактически, производится ввод на основании из документа «Решение кредитного комитета на выдачу займа».
Пример ввода договора залога имущества, поступающего в будущем из процесса рассмотрения заявки на выдачу займа
В форме процесса рассмотрения заявки, необходимо перейти на вкладку Договоры и выдача, и создать договор залога имущества, поступающего в будущем:
При создании договора залога часть данных заполнится автоматически из решения кредитного комитета, указанному в процессе:
- Из журнала документов «Договоры залога/гарантии». Данный способ применяется для прямого ввода договора залога, без привязки к заявке на выдачу или к решению кредитного комитета (например, если их нет в системе). В этом случае для создания нового договора, используется команда
Создать, Договор залога имущества, поступающего в будущем.
Пример ввода договора залога имущества, поступающего в будущем из журнала документов
Откроется форма договора - с пустыми значениями:
Независимо от способа создания, дальнейшие шаги по заполнению формы одинаковые, рассмотрим их.
- В поле Залогодатель выберите залогодателя из справочника Контрагенты; если нужного залогодателя нет, добавьте его.
Откроется справочник Контрагенты, в котором необходимо выбрать нужного нам Контрагента. Либо создать нового нажатием на кнопку Создать
- В поле Договор необходимо создать для Залогодателя договор залога в справочнике Договоры контрагентов. Для этого нажмите кнопку
+либо на кнопкуСоздать:
Вид договора должен быть Договор залога, он проставляется автоматически и его не следует изменять. В форме договора контрагента необходимо заполнить номер договора, дату договора и наименование, как показано на рисунке
Заполните поля и запишите элемент справочника (Записать и закрыть). Созданный договор контрагента попадет в поле Договор.
Также необходимо заполнить поле Срок поступления
- В таблице Залогове обеспечение нажмите кнопку
Добавить; будет добавлена пустая строка, после чего в колонке Залоговое обеспечение создайте новый предмет залога, как показано на рисунке:
Откроется форма ввода предмета залога (справочник Залоговое обеспечение), заполните все поля сверху вниз. При выборе вида обеспечения на вкладках Сведения будут отображены реквизиты, специфичные для данного вида, их также необходимо заполнить:
Когда заполнены реквизиты на вкладках Сведения и Состав, нажмите кнопку Сформировать описание, чтобы заполнить полное наименование на казахском и русском языках. Полное наименование рассчитывается по шаблону, указанному в виде обеспечения и используется при печати договора залога.
Далее, заполните вкладку Правоустанавливающие документы. Для этого необходимо сначала записать элемент справочника (кнопка Записать в верхней части формы), затем добавить документы:
При наличии совладельцев залога, заполните их на вкладке Совладельцы.
После завершения ввода данных по залогому обеспечению, нажмите кнопку Записать и закрыть, чтобы сохранить изменения и передать данные в форму договора залога.
3.1. После возврата в форму договора залога заполните сведения оценочную стоимость обеспечения:
Таблица Правоустанавливающие документы заполняется автоматически при выборе залогового обеспечения - как на снимке экрана выше
- Далее заполните таблицу Покрытие займов. В ней необходимо указать договоры займа/кредитной линии, по которым данное имущество выступает обеспечением. При выборе кредитной линии, залог будет привязан ко всем траншам этой линии, в том числе будущим. Разрешается указать несколько строк с разными заёмщиками (кросс-залоги). В колонке Кредитное досье указывается кредитное досье заёмщика, в которое будут добавлены правоустанавливающие документы:
-
Во вкладке Дополнительно необходимо заполнить:
- Сведения о регистрации залога (орган регистрации залога);
- Таблицу Подписи сторон (достаточно нажать кнопку
Заполнить):
Если у залогового обеспечения несколько собственников, то их всех надо добавить в подписанты, с ролью Залогодатель.
- После заполнения документа, нажмите кнопку Проверить заполнение в верхней части формы:
Если найдены ошибки, сообщения о них будут выведены внизу экрана.
- Проведите договор залога, чтобы активировать его. Рекомендуется проводить договор залога после его регистрации в уполномоченном органе (ЦОН).
Как правило, функция проведения доступна бухгалтеру или специалисту по учёту (настраивается правами пользователя).
¶ Приходование залогового обеспечения
После регистрации договора залога в ЦОНе, залоговое обеспечение необходимо оприходовать в системе. Для этого используется документ «Приходование залогового обеспечения». Документ формирует проводки по учетным регистрам и внебалансовым счетам, только после этого залог считается принятым на учет и используется в отчетах (Ссудный портфель, Залоговый портфель и т.д.) и расчетах (например, в расчете резервов). Документ доступен в меню Обеспечение и документы - Приходование залогового обеспечения.
¶ Приходование залогового обеспечения (имущество)
Документ создается на основании Договора залога
Откроется форма, указанная на рисунке ниже. Основная часть полей будет уже заполнена из договора залога
Необходимо заполнить основание для приходования залогового обеспечения:
На вкладке Ответственные лица нужно нажать кнопку Заполнить, чтобы выбрать или создать группу ответственных лиц для подписи распоряжения на приходование залога:
После заполнения всех необходимых данных документ необходимо провести. Право на проведение по умолчанию включено у бухгалтера по взаиморасчетам.
Для проверки проводок можно нажать на кнопку ДтКт, как показано на рисунке:
Если счета учета прописаны в настройке, то будут сформированы бухгалтерские проводки (как правило, счет 8830):
- приходование отражается по Дебету счета;
¶ Приходование гарантии
Документ создается на основании Договора гарантии:
Откроется форма, как на рисунке ниже. Основная часть полей будет заполнена автоматически из договора гарантии.
Необходимо заполнить основание для приходования гарантийного обязательства:
На вкладке Ответственные лица нужно нажать кнопку Заполнить, чтобы заполнить группу лиц, ответственных за кредитование (комиссия по выдаче займа):
После заполнения данных документ необходимо провести.
¶ Приходование имущества, поступающего в будущем
Залоги поступающие в будущем, не являются залогами как таковыми - они не учитываются в учётных регистрах и на внебалансовых счетах, не являются покрытием договоров займа/кредитной линии. Эти займы считаются бланковыми, т.е. кредитами без обеспечения. Поэтому, при наступлении события, когда такое имущество переходит в разряд твердого залога, необходимо перезаключить договор залога, и оприходовать залоговое обеспечение в обычном порядке.
То есть приходование и списание имущества, поступающего в будущем - не осуществляется.
Статус договора залога с "ЗАКЛЮЧЕН" на "ДЕЙСТВУЕТ" меняется при проведении приходования залоговой стоимости обеспечения
¶ Списание залогового обеспечения
В случае полного погашения займа или замены залога (выбытия залогового имущества) его необходимо списать в системе, т.е. снять залоговое обеспечение с учета.
Для этого предназначен документ «Списание залогового обеспечения», открыть список документов можно через меню Обеспечение и документы - Списание залогового обепечения.
¶ Списание залогового обеспечения (имущество)
Создание нового документа осуществляется на основании документа Приходование залогового обеспечения как на рисунке ниже:
Основная часть полей будет заполнена автоматически из документа «Приходование залогового обеспечения».
Необходимо заполнить основание для списания залогового обеспечения:
После заполнения данных документ необходимо провести.
¶ Списание гарантии
Создание нового документа осуществляется на основании документа «Приходование залогового обеспечения» как показано на рисунке:
Основная часть полей будет заполнена автоматически из документа "Приходование залогового обеспечения".
Необходимо заполнить основание для списания гарантийного обязательства:
¶ Списание имущества, поступающего в будущем
Залоги поступающие в будущем, не являются залогами как таковыми - они не учитываются в учетных регистрах и на внебалансовых счетах, не являются покрытием договоров займа/кредитной линии. Эти займы считаются бланковыми, т.е. кредитами без обеспечения. Поэтому, при наступлении события, когда такое имущество переходит в разряд твердого залога, необходимо перезаключить договор залога, и оприходовать залоговое обеспечение в обычном порядке.
То есть приходование и списание имущества, поступающего в будущем - не осуществляется.
¶ Независимая оценка залогового обеспечения
Документ «Независимая оценка залогового обеспечения» позволяет зафиксировать данные отчета об оценке – наименование оценочной компании/оценщика, номер и дату акта оценки, итоговая величина рыночной стоимости объекта оценки. Заметим, оценочной стоимости залога при первичной регистрации вводятся в составе заявки или договора залога, и вводить отдельно документом «Независимая оценка» не требуется.
Просмотр реестра документов производится в журнале, доступном в меню Обеспечение и документы - Независимая оценка залогового обеспечения.
По кнопке Создать создается новый документ, в котором необходимо заполнить все поля:
¶ Экспертная оценка залогового обеспечения
Реестр документов доступен через меню Обеспечение и документы - Экспертная оценка залогового обеспечения.
По кнопке Создать создается новый документ, в котором необходимо заполнить все поля:
В данном документе отражается:
- Залогодатель;
- Залоговое обеспечение;
- Статус (новое, в работе, исполнено, согласовано, принято);
- Экспертное заключение специалиста по залогам (текст);
- Экспертная стоимость.
¶ Правоустанавливающие документы
Факт приема/возврата документов от Заемщика/Залогодателя оформляется документами:
- Прием документов от контрагента
- Выдача документов контрагенту.
¶ Прием документов от контрагента
Список документов доступен через меню Обеспечение и документы - Прием документов от котрагента.
Форма документа показана на рисунке ниже:
В данном документе отражается:
- Вид поступления - прием по договору займа/кредитной линии, прием по договору залога, возврат временно изъятых документов;
- Контрагент - наименование заемщика;
- Основание - договор займа или договор кредитной линии;
В табличной части перечислен список документов, подлежащих приему от заемщика:
- Документ кредитного досье - наименование документа;
- Номер документа, Дата документа, Количество листов, Происхождение - поля не редактируются и служат для идентификации документов;
- Основание - пусто либо название залогового обеспечения;
- Комментарий - произвольный комментарий пользователя.
Во вкладке Документы при нажатии на кнопку Заполнить заполняется перечень правоустанавливающих документов, заполненных в договоре залога
Если необходимо добавить новый документ, то это делаем через кнопку «Добавить».
Вводится наименование контрагента и через знак «+» создаются документы на оприходование
В появившемся окне заполняются все данные. По кнопке Добавить файл или Сканировать мы можем добавить сохраненный файл, либо отсканировать его и приложить.
Записать и закрыть
По такому же принципу создаются и добавляются все документы, необходимые для оприходования
После заполнения списка всех документов кредитного досье документ необходимо провести.
Учет документов ведется на забалансовом счете. Например, счет 8930 с субконто Контрагенты. Счет забалансовый, суммовой:
Поступление документов отражается по дебету счета 8930:
¶ Выдача документов контрагенту
Документ находится в меню Обеспечение и документы - Правоустанавлиюващие документы - Выдача документов котрагенту:
ВАЖНО! Документ создается на основании документа Прием документов от контрагента:
В данном документе отражается:
- Причина выбытия - закрытие договора, временное изъятие, списание по иным причинам;
- Контрагент (заемщик/залогодатель и др);
- Наименование Документ;
- Номер и дата документа;
- Количество листов;
- Оригинал/копия;
- Основание;
- Договор залога.
В открывшемся документе основная часть полей будет заполнена автоматически.
Далее необходимо отразить причину выбытия, проверяем наименование заемщика, прописываем договор займа.
Перечень документов заполнится автоматически из документа Прием документов от контрагента
При необходимости можно воспользоваться кнопками Добавить или Заполнить, чтобы откорректировать список документов:
Провести документ.
Учет документов ведется на забалансовом счете. Например, счет 8930 с субконто Контрагенты:
Чтобы проверить проводки нажимаем на кнопку ДтКт как на снимке экрана ниже:
Списание документов отражается по кредиту счета 8930:
¶ Осмотры залогового обеспечения
Осмотры залогов условно подразделяются на:
- первичный, проводится при рассмотрении заявки на выдачу займа, в рамках процесса экспертизы залогового обеспечения. Результат осмотра заносится в документ Экспертная оценка залогового обеспечения. Порядок работы с документом описан здесь;
- вторичный, проводится на периодической основе во время действия займа. Периодичность осмотра указывается в карточке залогового обеспечения.
Осмотр имущества бывает первичный и вторичный.
Для вторичного осмотра реализован документ - План осмотра залогового обеспечения.
проводятся во время экспертизы залогового обеспечения и периодически во время действия займа. Периодичность осмотров прописывается в карточке залогового имущества.
¶ План осмотра залогового обеспечения
Документ находится в меню Обеспечение и документы - План осмотра залогового обеспечения - Создать
В открывшемся документе необходимо заполнить период планирования и нажать на кнопку Заполнить:
Заполнится список контрагентов (заемщиков), по займам которых требуется плановый осмотр залогового имущества.
В списке будет отражена следующая информация:
- Контрагент - наименование заемщика;
- Сумма договора - сумма займа;
- Сумма основного долга - остаток основного долга на дату документа;
- Ответственный - сотрудник, который отвечает за проведение осмотра. Заполняется вручную;
- Дата проведения осмотра - расчетная и утвержденная даты. Даты заполняются автоматически, но могут быть изменены вручную.
Дата проведения осмотра зависит от даты договора залога, даты последнего осмотра и от периодичности осмотра. - Населенный пункт - название населенного пункта Заемщика;
- Адрес - адрес Заемщика.
Встав курсором на конткретном контрагенте (заемщике), в списке ниже будет отражаться следующая информация:
- Залогодатель - наименование залогодателя;
- Залоговое обеспечение - список залогового имущества, подлежащего осмотру;
- Населенный пункт - наименование населенного пункта, в котором находится залоговое имущество;
- Стоимость - оценочная, экспертная, залоговая стоимости имущества;
- Последний осмотр - дата и документ последнего осмотра имущества;
- Дата будущего осмотра - запланированная дата осмотра;
- Периодичность осмотров - периодичность осмотра имущества, прописанная в карточке залогового обеспечения.
После проведения документа и на его основании можно создать документы осмотра залогового обеспечения.
¶ Осмотр залогового обеспечения
Документ осмотр залогового обеспечения находится в меню Обеспечение и документы. Его можно создать двумя способами:
- Меню Обеспечение и документы - Осмотр залогового обеспечения - Создать
- Меню Обеспечение и документы - План осмотра залогового обеспечения - найти нужный нам план осмотра и на основании этого документа создать документ осмотра залогового обеспечения
В открывшемся документе заполнить всю необходимую информацию - организацию, заемщика, ответственного сотрудника, план осмотра на основании которого формируется документ осмотра - и далее нажать на кнопку Добавить.
Далее заполнить информацию по залоговому обеспечению - залогодатель, договор залога, залоговое обеспечение, идентификатор, состояние, заключение, местонахождение, экспертная стоимость, экспертная стоимость новая, залоговая стоимость, залоговая стоимость новая:
¶ Страхование залогов
Для регистрации информации по страхованию объектов залога предназначен документ «Регистрация страхования объектов». Документ находится в меню Обеспечение и документы - Страхование залогов - Регистрация страхования объектов
В данном документе отражается следующая информация:
- Заемщик;
- Договор займа;
- Залогодатель;
- Договор залога;
- Объект страхования;
- Страхования компания;
- Номер полиса;
- Период страхования;
- Тариф;
- Страховая сумма.
Данную информацию можно включить в отчет по залоговому портфелю, для мониторинга страхования залогов.
¶ Отчеты
В системе реализован отчет по залоговому портфелю.
Документ находится в меню Обеспечение и документы - Отчеты - Залоговый портфель:
При открытии документа необходимо задать дату формирования отчета:
Сформируется отчет по залогам, в котором по умолчанию отражается следующая информация:
- залогодатель;
- договор залога;
- залоговое обеспечение;
- залоговая стоимость;
- коэффициент покрытия.
При необходимости корректировки имеющейся формы можно воспользоваться настройками.
Выбрать вид Простой или Расширенный:
При выборе расширенной формы отчета его можно настроить, добавив нужны поля и сортировки или изменить фильтры:
Закрыть и сформировать отчет.
¶ Настройка системы
¶ Справочник Виды залогового обеспечения
Настройка справочника подробно объясняется в видео-инструкции:
Справочник предназначен для описания характеристик залогового обеспечения. Данный справочник необходимо настроить при запуске системы в эксплуатацию. Менять настройки в ходе эксплуатации системы необходимо крайне осторожно, так как есть риск потери данных в части характеристик залогового обеспечения.
Залоги делятся по видам:
- недвижимость (жилая, коммерческая, прочая);
- земля;
- транспорт (легковой, грузовой, автобусы, спецтехника);
- движимое имущество;
- биологические активы (животные, растения).
Настройка справочника Виды залогового обеспечения находится в меню Обеспечение и документы - Справочники и настройка - Виды залогового обеспечения - Создать
- Код - присваивается системой автоматически, не подлежит корректировке;
- Наименование - наименование вида залогового обеспечения (Напр. жилое здание, легковой автотранспорт и т.д.)
Тип обеспечения - залог, гарантия или имущество, поступающее в будущем;
**Периодичность осмотров по умолчанию"" - используется только для залогов, устанавливается в соответствии с ВНД. Напр., ежемесячно, ежеквартально, один раз в год, два раза в год и т.д.. Позволяет формировать план (календарь) осмотров залогов;
Документ имеет 3 вкладки:
- Реквизиты объекта - те характеристики, которые важно отслеживать для каждого конкретного вида залога (например год постройки, материал стен, этажность, местонахождение объекта, номер кузова и т.д.);
- Реквизиты состава;
- Настройка сборного описания.
¶ 1. Реквизиты объекта
На примере будем рассматривать создание вида залогового обеспечения - Жилые дома.
Чтобы добавить реквизиты объекта необходимо нажать на кнопку Добавить - Показать все:
Нажимаем кнопку Создать:
Имя реквизита - это код объекта, присваивается системой автоматически;
Наименование - заполняем нужное нам наименование - Этажность;
В поле Тип значения нужно нажать на "..." открыть список с доп.параметрами:
Поставить галочку "Число" и заполнить остальные параметры - длину и точность числа.
Поставить галочку "Неотрицательное". Нажать ОК:
В поле "Формат" (на снимках экрана ниже) установить точность "0":
Проставить остальные параметры: выравнивание, минимальное и максимальное значение (на снимке экрана указаны примерные значения):
Записать и закрыть документ.
Выбрать доп.реквизит:
Если реквизит является обязательным, то поставить галочку:
Для примера можно добавить еще один реквизит - Материал стен:
Нажимаем на кнопку Добавить - Показать все - Создать:
В открывшемся окне заполняем Наименование - Материал стен.
Тип значения оставляем - Значения дополнительных реквизитов
Записываем документ
Открываем вкладку - Значения дополнительных реквизитов:
Нажимаем Создать. В поле Наименование прописываем - Бетон. Записать и закрыть:
Для примера создаем 3 вида материала стен - кирпич, бетон, пеноблоки:
Можно добавлять любой нужный вам материал стен и далее выбирать их из списка.
Если это необходимо, то реквизит "Материал стен" - можно сделать Обязательным:
Добавим еще один реквизит - Кадастровый номер.
На вкладке Реквизиты объекта нажимаем на кнопку "Добавить" - "Показать все", как на снимке экрана ниже:
Нажимаем на кнопку Создать:
В поле наименование пишем Кадастровый номер
Тип значения - нужно выбрать "Строка" - как на снимках экрана ниже:
Выбрать данный реквизит.
При необходимости сделать его обязательным:
Можно добавить реквизит Год постройки. Нажимаем на кнопку Добавить - Показать все:
Создать:
В наименовании пишем Год постройки. В поле Тип значения выбриаем тип значения - Число:
Определяем длину - 4 знака, точность 0, ставим галочку - Неотрицательное:
Если мы пропишем минимальное и максимальное значение (на примере 1950 и 2025), то увидим, что система использует разделитель - отделяет тысячи, (1 950 и 2 025).
Чтобы этого избежать, нужно нажать на Формат как на снимке экрана ниже:
И в конструкторе форматной строки в поле Группировка выбрать группировку 0, как на снимке экрана ниже.
Система на примере будет отображать выбранную группировку:
У жилых домов одним из реквизитов должны быть Адрес местонахождения и Регион.
Как правило, данные реквизиты уже есть в системе, они созданы по умолчанию и обозначены жёлтым кружком как на рисунке ниже:
У реквизита Адрес тип значения будет Строка:
У реквизита Регион тип значения должен быть "Населенные пункты (КАТО)".
См рисунок ниже:
При отправке сведений в ПКБ/ГКБ система будет брать наименование населенных пунктов из справочника "Населенные пункты (КАТО)".
Также можно добавить реквизиты Общая, Жилая площади или иные нужные вам реквизиты:
¶ 2. Идентификатор
Идентификатор дает возможность ускоренного поиска объекта в справочниках программы.
Для установки Идентификатора необходимо выбрать реквизит, который будет являться идентификатором для данного вида залогового обеспечения.
У жилых домов,как правило, именно кадастровый номер идентифицирует тот или иной объект: кадастровый номер уникальный, присваивается государственными органами и у каждого дома он свой.
Поэтому в поле Идентификатор открываем список и определяем идентификатором Кадастровый номер:
¶ 3. Реквизиты состава
Залоговое обеспечение может иметь сложный состав, например жилой дом может иметь пристройки -баню, гараж, сарай и др.А Каждая пристройка может иметь свои реквизиты - литеру, год постройки, материал стен, общую и жилую площадь, этажность, кадастровый номер и т.д.,
Для отражения реквизитов составных частей залога предусмотрена вторая вкладка документа - Реквизиты состава. На вкладке Реквизиты состава необходимо поставить галочку "Составное" и внести нужные Вам реквизиты для составных частей залога, а также установить какой из реквизитов будет обязательным:
После внесения всех данных документ нужно записать и закрыть.
Далее необходимо настроить остальные виды залогового обеспечения - транспорт, оборудование, биологические активы и т.д. по схеме, расписанной выше.
При создании залогового обеспечения у элемента справочника "Залоговое обеспечение" в поле "Вид обеспечения" мы будем выбирать нужный нам вид обеспечения.
В нашем примере это Жилые дома:
Система заполнит вкладки - в соответствии с теми реквизитами, которые мы задали ранее:
¶ Справочник Залоговое обеспечение
При формировании договора залога необходимо создавать Залоговое обеспечение.
Информация по залоговому обеспечению собирается и хранится в справочнике "Залоговое обеспечение".
Справочник находится в меню Обеспечение и документы - Реестр залогового обеспечения.
Для создания нового элемента справочника необходимо в договоре залога в блоке Залоговое обеспечение нажать кнопку Добавить и нажать на "+", либо на кнопку Создать, как на снимке экрана ниже:
Откроется окно - Залоговое обеспечение (создание):
Необходимо заполнить шапку документа::
-
Наименование - наименование предмета залога;
-
Организация - название нашей организации/структурного подразделения;
-
Залогодатель - наименование залогодателя, выбирается из справочника Контрагенты, при необходимости может быть добавлен новый;
-
Вид обеспечения - жилые дома, легковой транспорт, биологические активы и т.д. Подробнее о том, как настраивается справочник "Виды залогового обеспечения" описано здесь
-
Периодичность осмотров - периодичность мониторинга залогового обеспечения. Его частота зависит от политики, утвержденной в нашей организации;
-
Требуется страхование - если предмет залога подлежит страхованию, то здесь необходимо поставить галочку;
-
Идентификатор - создается системой автоматически. Более подробно о том как настроить идентификатор вида залогового обеспечения описано здесь
-
Договор залога - заполнится позже, когда будет заведен в систему;
-
Полное наименование - полное описание объекта на русском и казахском языках;
Чуть ниже имеется несколько вкладок.
Состав вкладок зависит от настроек, которые мы сделали для каждого вида залогового обеспечения.
Необходимо заполнить информацию во вкладках - Сведения, Состав, Правоустанавливающие документы, Прочие характеристики, Совладельцы.
В зависимости от Вида обеспечения состав вкладок Сведения и Состав будет меняться и зависит от настроек, которые мы устанавливали ранее по каждому виду обеспечения.
Во вкладке Правоустанавливающие документы необходимо добавить документы, которые имеются на залоговое имущество. Указываем - наименование документа, контрагента, номер и дату документа, происхождение документа (оригинал/копия):
На вкладке Прочие характеристики можно прописать дополнительное описание или дополнительные характеристики по имуществу, которые не были указаны в других полях:
На вкладке Совладельцы через кнопку Добавить можно указать остальных собственников залогового обеспечения:
После внесения всех данных - записать и закрыть документ.
¶ Справочник Виды документов кредитного досье
При создании Залогового обеспечения необходимо будет добавлять правоустанавливающие и иные документы.
Справочник по таким документам находится в меню Обеспечение и документы - Справочники - Виды документов кредитного досье.
ВАЖНО! Справочник "Виды документов кредитного досье" загружается/формируется один раз, при запуске системы, правами администратора системы.
ВАЖНО! Новые элементы справочника "Виды документов кредитного досье" создаются в КРАЙНЕМ случае, администратором системы.
¶ Настройка параметров учета залогового обеспечения
Учет залогового обеспечения ведется на следующих счетах:
Настройка параметров учета залогового обеспечения осуществляется главным бухгалтером/бухгалтером и находится в меню Обеспечение и документы – Справочники и настройка – Параметры учета обеспечения и документов.
Внешний вид показан на рисунке ниже. Счета учета, описанные здесь, влияют только на формирование проводок по бухгалтерскому учету; тем не менее никакие отчеты не используют данные бухгалтерского учета:
Параметры:
-
Счет учета гарантий, Счет учета залогового обеспечения - номера счетов бухгалтерского учета, на которых будут отражаться операции по приходованию и списанию залоговой стоимости. Счета должны быть забалансовые и иметь субконто Контрагенты.
-
Счет учета гарантий (Кт), Счет учета залогового обеспечения (Кт) - номера счетов бухгалтерского учета, на которых будут отражаться операции по учету залогов, переданных кредитору в обеспечение займов полученных (перезалог). Счета должны быть забалансовые и иметь субконто Контрагенты.
Учитывать гарантии по 1 тенге - при установке в этом поле значения "Да" распоряжения по приходованию/списанию гарантий будут формировать проводки по бухгалтерскому учету с суммой один тенге. Если гарантии учитываются по сумме обязательств заемщика, то значение "Да" в данном поле устанавливать не нужно.
Счет учета документов - забалансовый счет (субконто Контрагенты), для учета правоустанавливающих документов, полученных в обеспечение обязательств по займам. Проводки на этом счете формируются документами "Прием документов от контрагента," "Перемещение документов" и "Выдача документов контрагенту". Подробнее об учете правоустанавливающих документов см. раздел ниже "Настройка учета правоустанавливающих документов".
Счет учета документов к выдаче - забалансовый счет (субконто Контрагенты), для учета документов по выполненным обязательствам. При полном погашении всех займов, связанных с залоговым обеспечением, правоустанавливающие документы переносятся на этот счет.
Примечание. В базах данных с высокой нагрузкой субконто Контрагенты на всех указанных счетах рекомендуется отключить.
После изменения счетов учета рекомендуется перепровести документы "Приходование залогового обеспечения", "Списание залогового обеспечения, "Прием документов от контрагента", "Перемещение документов" и "Выдача документов контрагенту", для корректного отражения данных на бухгалтерском учете.
¶ Настройка учета правоустанавливающих документов.
Указанные в этом разделе параметры кардинально влияют на учет правоустанавливающих и иных документов, принятых от заемщиков/залогодателей.
Рекомендуется выполнять настройку перед запуском системы в эксплуатацию.
В крупных организациях, имеющих филиальную структуру и большое количество специалистов (кредитных менеджеров, кредитных администраторов), рекомендуется включить параметр Учет документов кредитного досье по местам хранения. При этом, появляется возможность отслеживания где именно находится тот или иной документ заемщика/залогодателя (у какого специалиста или в каком хранилище). Для этого в документах «Прием документов от контрагента», «Выдача документов контрагенту» появляется поле Место хранения. Также в меню «Обеспечение и документы» включается документ «Перемещение документов», для перемещения документов заемщика/залогодателя между специалистами или хранилищами. Заметим, что при учете документов по местам хранения, проводки по бухгалтерскому учету будут формироваться только если в справочнике "Места хранения документов" установлен флажок "Отражать в бухгалтерском учете".
Параметр Учет документов кредитного досье по пакетам необходимо включить, когда основная масса заемщиков - крупные юридические лица, и досье имеет десятки и сотни документов. В этом случае, удобно разделять кредитное досье на пакеты, и каждый пакет хранить отдельно. Нумерация пакетов может быть сделана на усмотрение организации, для удобства поиска их в хранилище. Под хранилищем здесь понимается помещение, где хранятся оригиналы правоустанавливающих документов, оно может содержать пронумерованные стеллажи; в этом случае название пакета в системе может содержать в том числе номер стеллажа.
При изменении данных параметров необходимо перепровести (возможно и дозаполнить) документы «Прием документов от контрагента», «Выдача документов контрагенту», «Перемещение документов» за весь период использования системы.